Автоматизація розрахунків – раціональна двокомпонентна архітектура ІТ рішення
MacroFin 9 IFRS

Однією з основних  проблем імплементації МСФЗ 9 в Україні є автоматизація процесів з моделювання та розрахунку резервів.

Це обумовлено досить складною методологією моделювання, яка вимагає наукомісткого інтегрування досвіду на перетині таких сфер як:

• програмування,
• фінанси,
• математичне моделювання та макроекономічне прогнозування,
• бухгалтерський облік,
• ризик менеджмент тощо

Багатомірний науковий та практичний досвід команди дозволив нам побудувати раціональну двох компонентну архітектуру автоматизації процесу розрахунку резервів за МСФЗ 9:

• I "хмарне" рішення – MacroFin 9 IFRS, яке підтримує автоматизацію наукомістких багатофакторних розрахунків PD_PIT за макроекономічними сценаріями у великих обсягах без будь-яких вкладень банку у розробку, імплементацію та подальшу підтримку
• II локальне ІТ рішення – MacroFin 9 DT, яке розміщується на банківському сервері, здійснює інтеграцію з АБС банка та автоматизує розрахунки резервів за МСФЗ 9

I – «хмарний» модуль

• здійснює розрахунок прогнозних PDPIT за статистично значущою моделлю Вільсона щодо впливу макроекономічних факторів;
• побудований за принципом private cloud та моделлю SaaS;
• макроекономічні сценарії та статистичні моделі оновлюються щокварталу на підставі фактичної інформації про стан економіки України

II – локальний модуль

• підтримує  розрахунок резервів за  МСФЗ 9 за характеристиками фінансових інструментів, отриманих з АБС банку, та PD_PIT, розрахованих «хмарним» модулем;
• здійснює розрахунок  PD_TTC за МСФЗ 9 та кредитний ризик за ПНБУ №351 (опціонально);
• інтегрується з такими АБС як Б2, SR BANK, Scrooge , Мебиус тощо

АБС банку

• АБС банку є джерелом вхідних даних для здійснення розрахунків та сховищем результатів;
• обмін даними між АБС та модулями MacroFin 9 IFRS та  DT здійснюється за форматами, погодженими з розробником АБС;
• безпосередньо в АБС  програмні модулі MacroFin 9 IFRS та  DT нічого не «пишуть» та нічого з АБС не «читають»

Як працює локальний модуль MacroFin 9 IFRS DT

• АБС банка формує за узгодженим форматом файл та передає до MacroFin 9 IFRS DT, з метою підготовки вхідного файлу для хмарного сервісу MacroFin 9 IFRS;  
• після отримання результатів MacroFin 9 IFRS DT готує вхідні файли з проміжними розрахунками, які завантажуються в АБС та розраховується ECL за усіма видами фінансових інструментів відповідно до класифікації МСФЗ 9. До цього здійснюється розрахунок кошику знецінення, що має бути підтвердженим банком або ним корегується за факторами підвищеного кредитного ризику;
• всі проміжні результати розрахунків передаються до АБС, де зберігаються тому, що наше ПЗ принципово не підтримує БД;
• проводки за рахунками бухгалтерського обліку здійснюється безпосередньо АБС банку

Як працює «хмарний» модуль MacroFin 9 IFRS

• банк захищеними каналами зв'язку передає до WEB-серверу MacroFin 9 IFRS знеособлену інформацію щодо фінансового стану позичальників та первинні PD_TTC.(можуть розраховуватися банком або на підставі власної методики або за методикою розрахунку PD для кредитних ризиків ПНБУ №351);
• сервіс MacroFin 9 IFRS здійснює розрахунок прогнозних PD на PIT основі та повертає ці прогнозні PD_PIT, за якими банк може самостійно здійснити розрахунок резервів за МСФЗ 9;
• для "хмарних" розрахунків використовується уніфікована методика, яка враховує не тільки макроекономічні сценарії, але й особливості галузі, розмір позичальника, ідіосинкратичний ризик дефолту щодо фінансового інструменту тощо (схема класифікації, що використовується, показана у вигляді "дерева")